วิธีเล่นกองทุน โดยสภาคองเกรสได้นำเสนอบทบัญญัติหลายสิบข้อที่ส่งผลกระทบต่อแผนการเกษียณอายุในที่ทำงาน โดยการเปลี่ยนแปลงเริ่มต้นเมื่อสองสามปีก่อนและดำเนินต่อไปในอีกไม่กี่ปีข้างหน้า กฎใหม่บางประการที่เริ่มในปี 2024 มีความเกี่ยวพันกับการออมเงินสำหรับวิทยาลัย

และการสร้างเงินออมฉุกเฉิน ซึ่งค่อนข้างจะแดกดันทำไมต้องแดกดัน? เพราะเป้าหมายเหล่านั้นแตกต่างจากการวางแผนเกษียณอายุและสามารถหันเหเงินไปได้ แต่ด้วยการช่วยเหลือผู้คนให้มีเป็ดทางการเงินอื่นๆ ตามลำดับ และปล่อยให้พวกเขาเข้าถึงกองทุนเกษียณอายุได้อย่างรวดเร็ว บทบัญญัติใหม่นี้อาจทำให้ผู้ออมเงินที่ไม่เต็มใจมีวินัยในการจัดสรรเงินเกษียณอายุในระยะยาว 

บทบัญญัติใหม่นี้มีต้นกำเนิดมาจากพระราชบัญญัติ Secure 2.0 ที่เน้นการเกษียณอายุ ซึ่งประกาศใช้ในช่วงปลายปี 2022 บทบัญญัติส่วนใหญ่เป็นทางเลือก ในแง่ที่ว่านายจ้างสามารถเลือกที่จะรับหรือข้ามก็ได้ อ่านต่อ  การเพิ่มเงินออม เพื่อการเกษียณของคุณในปี 2567 

สรุป วิธีเล่นกองทุน โดยไม่ต้องเสียภาษี 

ประเด็นหนึ่งเกี่ยวข้องกับความยืดหยุ่น กล่าวคือ คนงานจำนวนมากสามารถเข้าถึงเงินบางส่วนได้ง่ายขึ้นก่อนวัยเกษียณ เห็นได้ชัดว่าเป็นการดีที่สุดที่จะปล่อยให้ยอดเงินในบัญชีไม่มีการเปลี่ยนแปลงมานานหลายทศวรรษ แต่ข้อกำหนดเหล่านี้มีวาล์วนิรภัยสำหรับผู้ที่รู้สึกไม่สบายใจที่จะล็อคเงินไว้เป็นเวลานาน ไม่เช่นนั้นคนเหล่านี้บางส่วนจะไม่มีวันเริ่มต้นตามเส้นทางการวางแผนเกษียณอายุเลย 

• วิธีถอนเงินที่เจ็บปวดน้อยกว่า 

กฎใหม่ข้อหนึ่งค่อนข้างตรงไปตรงมา: พนักงานที่เผชิญกับความต้องการทางการเงินในระยะสั้นสามารถหลีกเลี่ยงการลงโทษ 10% ที่ปกติใช้กับการถอนเงินจากบัญชีประเภท 401(k) ของที่ทำงาน โดยสมมติว่านายจ้างอนุญาต 

โดยเฉพาะอย่างยิ่ง ขณะนี้คนงานสามารถถอนเงินโดยไม่มีการลงโทษได้สูงสุดถึง 1,000 ดอลลาร์สหรัฐฯ ต่อปีเพื่อตอบสนองความต้องการที่คาดไม่ถึงซึ่งเชื่อมโยงกับ “ค่าใช้จ่ายฉุกเฉินส่วนบุคคลหรือครอบครัว” โดยผู้รับจะต้องรับรองด้วยตนเองว่าเขาหรือเธอเผชิญกับเหตุฉุกเฉินจริงๆ การถอนเงินเหล่านี้จะหลีกเลี่ยงได้ ค่าปรับ 10% แม้ว่าการแจกจ่ายยังคงต้องเสียภาษีก็ตาม 

การไม่สามารถดึงเงินออกมาได้โดยไม่มีการลงโทษสำหรับความต้องการในระยะสั้นทำให้คนงานบางคนท้อใจจากการลงทุนในแผน 401(k) และแผนที่คล้ายกัน แม้ว่าบัญชีเหล่านี้หลายบัญชีจะอนุญาตให้กู้ยืมปลอดภาษีก็ตาม ด้วยข้อกำหนดการถอนเงินใหม่ 1,000 ดอลลาร์ คนงานจะมีทางเลือกในการชำระจำนวนเงินกลับเข้าบัญชีภายในสามปี ปีเตอร์สันกล่าว ในทางตรงกันข้าม เงินกู้ 401(k) จะต้องชำระคืนหรือภาษี และค่าปรับ 10% รออยู่ 

• สร้างเงินออมฉุกเฉิน 

กฎอีกข้อใหม่สำหรับปี 2024 อนุญาตให้นายจ้างเสนอบัญชีออมทรัพย์ฉุกเฉินที่เชื่อมโยงกับโปรแกรมสไตล์ 401(k) ของตนได้ ในความเป็นจริง นายจ้างสามารถลงทะเบียนพนักงานได้โดยอัตโนมัติและรับเงินมากถึง 3% ของค่าจ้างหรือ 2,500 ดอลลาร์สหรัฐฯ ต่อปีเพื่อจุดประสงค์นี้ เงินจะถือเป็นเงินเข้าหลังหักภาษี ซึ่งหมายความว่าการถอนเงินจะไม่ทำให้เกิดภาษี ข้อกำหนดนี้สำหรับแผนการเกษียณอายุที่ใช้ ไม่สามารถใช้ได้กับพนักงานที่ได้รับค่าตอบแทนสูง ตามที่กำหนดโดย Internal Revenue Service 

การที่ชาวอเมริกันจำนวนมากไม่สามารถสะสมเงินออมฉุกเฉินได้เป็นปัจจัยที่อาจขัดขวางพวกเขาจากการผูกเงินไว้ใช้ในระยะยาวเพื่อการเกษียณอายุ บทบัญญัตินี้ควรบรรเทาข้อกังวลเหล่านั้น การถอนเงินสี่ครั้งแรกในรอบปีนี้จะปลอดภาษีและค่าปรับ และนายจ้างสามารถเสนอเงินสมทบที่สมทบได้ 

อย่างไรก็ตาม มีนายจ้างจำนวนมากขึ้นที่เริ่มตั้งค่าโปรแกรมการออมฉุกเฉินที่ไม่เชื่อมโยงกับบัญชี 401(k) เส้นทางนี้สามารถให้ความยืดหยุ่นมากขึ้น นอกเหนือจากการให้ผลประโยชน์แก่พนักงานทุกคน โดยไม่คำนึงถึงรายได้ ไม่ว่าจะเชื่อมโยงกับแผนการเกษียณอายุหรือเป็นผลประโยชน์แยกต่างหาก “มีแรงผลักดันมากมายเกี่ยวกับการออมฉุกเฉินในที่ทำงาน” ปีเตอร์สันกล่าว “บริษัทต่างๆ ตระหนักดีว่าพนักงานของพวกเขาต้องการความช่วยเหลือ” 

• การเปลี่ยนแปลง Secure 2.0 อื่นๆ 

ข้อกำหนดอีกประการหนึ่งอนุญาตให้ถอนเงินก่อนกำหนดโดยไม่มีการลงโทษ ในกรณีที่มีการละเมิดในครอบครัว อนุญาตให้ถอนเงินได้สูงสุด 10,000 ดอลลาร์สหรัฐฯ โดยไม่มีการลงโทษเพื่อวัตถุประสงค์นี้ หรือ 50% ของยอดเงินในบัญชีที่พนักงานได้รับแล้วแต่จำนวนใดจะน้อยกว่า เจ้าของบัญชีจะรับรองสถานะตนเองว่าเป็นเหยื่อการละเมิดตามโครงร่างจาก Fidelityสามารถคืนเงินเข้าบัญชีได้ภายในสามปีหากเจ้าของบัญชีเลือก 

เช่นเดียวกับบทบัญญัติอื่นๆ บทบัญญัตินี้เป็นทางเลือกตรงที่นายจ้างสามารถนำไปใช้หรือเพิกเฉยได้ ปีเตอร์สันกล่าวว่าเธอยังไม่มีความรู้สึกที่ดีว่ากฎใหม่นี้จะได้รับความนิยมหรือไม่ 

นอกจากนี้ ตั้งแต่ปีนี้เป็นต้นไป นายจ้างสามารถช่วยเหลือพนักงานของตนที่ติดขัดในการชำระคืนเงินกู้นักเรียน โดยการมอบเงินทุนที่ตรงกันในนามของพวกเขาเข้าในบัญชีเกษียณอายุ กล่าวอีกนัยหนึ่ง นายจ้างสามารถถือว่าการจ่ายเงินกู้ยืมของคนงานเป็นเงินสมทบหลังเกษียณอายุเพื่อวัตถุประสงค์ในการจับคู่กองทุน เรื่องนี้ตระหนักดีว่าถึงแม้คนงานจำนวนมากจะต้องดิ้นรนเพื่อจ่ายเงินกู้นักเรียน แต่การวางแผนเกษียณอายุของพวกเขาก็ไม่ควรถูกตัดออกโดยสิ้นเชิง สนับสนุนโดย